下面是范文网小编收集的会计的日常工作内容是什么3篇 会计平时工作内容，供大家品鉴。
会计的日常工作内容是什么1
出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算等三个方面的内容。
（1）货币资金核算。日常工作内容有：
①办理现金收付，审核审批有据。
严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。②办理银行结算，规范使用支票。
严格控制签空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。
③认真登日记账，保证日清月结。
依据现已处理结束的收付款凭据，逐笔次序挂号现金和银行存款日记账，并结出余额。现金的账面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调理表，使账面余额与对账单上余额调理相符。关于末达账款，要及时查询。要随时把握银行存款余额，禁绝签发言而无信。
④保管库存现金，保管有价证券。
关于现金和各种有价证券，要保证其安全和完好无损。库存现金不得超越银行核定的限额，超越有些要及时存入银行。不得以“白条”抵充现金，更不得恣意移用现金。若是发现库存现金有缺少或盈利，应查明缘由，依据状况别离处置，不得暗里取走或补足。如有缺少，要负补偿职责。要保存保险柜暗码的隐秘，保管好钥匙，不得恣意转交别人。
⑤保管有关印章，登记注销支票。
出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。
⑥复核收入凭证，办理销售结算。
认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，贷款被拒付时，要通知有关部门及时处理。
（2）往来结算。日常工作内容有：
①办理往来结算，建立清算制度。
处理其他往来金钱的结算事务。现金结算事务的内容，首要包含：公司与内部核算单位和员工之间的金钱结算；公司与外部单位不能处理转账手续和自己之间的金钱结算；低于结算起点的小额金钱结算；根据规则能够用于其他方面的结算。对购销事务以外的各种应收、暂付金钱，要及时催收结算；敷衍，暂收金钱，要抓住清偿。对的确无法回收的应收账款和无法付出的敷衍账款，应查明缘由，依照规则报经同意后处理。实施备用金准则的公司，要核定备用金定额，及时处理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要催促及时处理报销手续，回收余额，不得拖欠，禁绝移用。树立其他往来金钱清算手续准则。对购销事务以外的暂收、暂付、应收、敷衍、备用金等债权债务及往来金钱，要树立清算手续准则，加强管理，及时清算。
②核算其他往来款项，防止坏账损失。
对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细账，根据审核后的记
账凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。
（3）工资核算。日常工作内容有：
①执行工资计划，监督工资使用。
根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策，滥发津贴、奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。
②审核工资单据，发放工资奖金。
依据实有员工人数、薪酬等级和薪酬标准，审阅薪酬奖金核算表，处理代扣金钱（包含核算个人所得税、住宅基金、劳保基金、赋闲保险金等），核算实发薪酬。依照车间和部分归类，编制薪酬、奖金汇总表，填制记账凭据，经审阅后，会同有关人员获取现金，安排发放。发放的薪酬和奖金，必须由领款人签名或盖章。发放结束后，要及时将薪酬和奖金核算表附在记账凭据后或独自装订成册，并注明记账凭据编号，妥善保管。
③负责工资核算，提供工资数据。
按照工资总额的组成和支付工资的来源，进行明细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。
会计的日常工作内容是什么2
会计日常工作中的简便方法
绝招一：
1、出纳整理其手中的原始凭证，分类后做记账凭证，但只记现金或银行存款科目，即只做一半记账凭证，对应的科目则由主管会计制作。为什么不全由主管会计制作呢？一来这样可以避嫌，当现金会计手中的现金或银行存款出现差错时，可以分清责任；二来也可间接提高现金会计的水平，使其快速学习，以达到独立制作凭证。
2、现金会计按原始凭证日期或收到原始凭证的顺序在原始凭证上编号，并按编号分别登记现金日记账或银行存款日记账。然后将原始凭证转给主管会计，由主管会计全面制作记账凭证，再按记账凭证另外登记一本现金日记账或银行存款日记账。
绝招二：
为了我们的工作方便，如果发生财务费用-----利息收入，最好不按教科书上记在财务费的贷方，我比较提倡用红字记在借方，这样汇总出数据记的总账，就可以直接编报表了。否则你通过结转本年利润，在总账借方贷方就会比报表都多出利息收入的数来，编报表时会麻烦哟。其他费用类的科目如果冲也是一个道理。
绝招三：
1、对数字要有兴趣,能从数据的处理中得到快感,如果你本身对数字不敏感,不喜欢,最好不要在本行业报太大期望。
2、对行业要了解,这不是专指会计领域,而主要指公司经营的行业,如你在电器企业,就一定要对TCL长虹春兰海尔等等的大势有所了解,如果你从事通讯行业,就要对华为中兴UT等有所了解,如果在汽车行业更要对一汽二汽的动势了如指掌.然后从会计到CEO的转化就在其中
3、当下属时一定做得比上司要求的好很多,做永远比不做好,不要报着过去中国人认定的不可功高震主的心态,全力投入,你上司不喜欢,但上司的上司一定会欣赏,一定要让更高层的领导认识你。
4、要学会取巧,如何让领导认为你在税务领域很精通,又为公司合理避税多少(也许是个会计都知道,但不知道说成是自己的功劳)。
5、如果人事处理不熟练,千万不要答应在财务部安排领导亲信,拒绝只需要一下子,而对抗却要几年,如果搞得身心疲惫,得不偿失,当然有些猛人会青风凭借力,借此与上层更好沟通,但一般人是做不来的,至少长江以北的人士是不擅长的。
6、给你机会永不放弃,哪怕现在让你干通用的CF0你也要大声说,NO PROBLEM.我行!
7、会计业务水平的提升那是技巧的提升,只能保证你再找工作更容易些,决不是提升的关键,就是一个农村妇女,只要在CFO 位置上干两年,大体的技巧也能掌握,不要太迷信各种证书,我认识的大部分财务总监,真还没什么证书。
8、永远不要说不会,没有人愿意教你,不会就偷偷地去搞懂。
绝招四：
财政部《会计基础工作规范》对会计基础工作做出了详细规定，但因各种原因所限，有些内容或未能包涵在内或仍不够详细。下面所介绍的便是一些笔者在实务总结的经验。说是经验，其实其中的一些做法我并没有使用过，但见还是见过的，就是因为见过后看其比较科学，便介绍在这里。
一、凭证装订
1、从方向上来说，有左边装订线处装订法；有左上角包角装订法。左上角包角装订法的具体做法（阿童木曾专门写过，待查找），但偶没用过。
2、从……来说，有夹塞法，即在左边装订处夹塞。可用记账凭证裁段做塞，可用纸折叠做塞，我见过最好的，是用一种特殊的纸箱裁段做塞，显得非常有功力。
（二）记账凭证装订时注意：要将科目汇总表及T型账户表装订进去，这样便于快速查找
某笔凭证。虽然现在电算化了，科目汇总表还是应装订进去，起码不看帐就能知道当月的发生额。
（三）推荐一种原始凭证的折叠方法。当原始凭证大过记账凭证时，我们大多数的做法是先折叠左边的角，再向里面折叠。这样折叠后折叠的角在下面，在查阅时要先拉开折叠的部分，再拉开折叠处的左边边角。现在偶推荐的方法只不过是将折叠的顺序反一下而已：即先向里折叠后，再折叠左边的角。这样折叠后折叠的角在上面。别看只是顺序的转换，但在查阅时，只需拉住上面的角一拉，即可全部拉开。
二、账本设置
（一）编写总账目录及总账内各科目页码时中国会计社区,1、根据企业的实际情况确定企业可能使用的会计科目，不要全部照搬，否则很多用不到的科目将造成空页码，有碍翻查。一般企业用到的会计科目大致只是《企业会计制度》中科目数量的2/3。但也应注意留有余地，做到有前瞻性，防止出现新业务新设科目造成顺序错乱。
2、在确定好会计科目后，要按《企业会计制度》编号顺序编写总账的目录及总账内各科目页码。这样在每期期末编制财务报表时，就比较有顺序。这条看似简单，但现实中有很多人并没有做到。
（二）根据企业业务量设置账本
1、专用式账本必须要使用专用式的，这点不要简化。如：日记明细账、固定资产明细账、销售明细账、多栏式明细账（主要是成本费用类科目使用）、数量金额明细账（主要是存货类科目使用）、低值易耗品明细账、应交增值税明细账。
2、其他类别的可以根据需要合并。如应收应付、其他应收应付等一些只有金额的科目可以按大类设一个或几个账本。
（三）应有选择地贴口取纸。大多数会计都有在账本上贴口取纸的习惯，这样的确便于明细账的查找。但若不加选择地全部粘贴，不美观，也不再便于明细账的查找。比较实用的法是：对于明细科目较多的账本，可贴；明细科目较少的账本，则以使用账簿的目录为宜。当然各人习惯不同，也不强求。（详见本人帖子：剃头的拿锥子，啥师傅啥传授）
三、电算化账务
1、应交增值税各科目年底应转平较合适，否则各明细科目的余额会越来越大，造成各明细科目余额失去意义。转平的方法：如为贷方余额，将各明细科目对冲后，将差额结转到未交增值税科目；如为借方余额，则只留进项税余额到下年抵扣，其他明细结平。
2、当出现会计差错或有销售退回等情况，在做调整分录时。不要做反向调整，应作负数冲销，否则相应科目的本年累计数会与利润表上的数字不相符，造成不必要信息负效应。（不知可行否，待试）
3、编写摘要宜详细。一来便于查找，二来在财务软件没有现金流量表自动编制功能时，有益于现金流量表的编制。
4、对于重复或共同使用的明细科目，建议使用核算项目功能，以使明细科目统一，便于信息的对比等
会计的日常工作内容是什么3
助理会计日常工作内容
1审核托运单，保险单，仓库进出库单等单据并录入电脑记录 2按规定保管保险单，托运单以及其他单据
3按公司规定审核各专线的运费清单
4计算每月各单位的运费开票金额以及仓储费，装卸费的开票金额
5计算各专线的叉车费，水电费，电话费以及宽带费 6计算每月的业务提成7每月对仓库进行一次监盘
8录入凭证
9对停车费金额进行核实
10记录单位自有车辆的油费使用